С 1 января в России заработал новый тип инвестиционных счетов — ИИС-3. Он заменил собой два предыдущих типа ИИС и должен стать инструментом для формирования долгосрочных накоплений, сочетая в себе налоговые льготы двух предыдущих. Глава ЦБ предложила распространить их действие задним числом на счета, открытые с 1 января. Новости ИИС. Благодарность от Loginom.
Индивидуальный инвестиционный счёт: что это и как работать с ИИС в 2023 году
С 2024 года в законе появился третий тип ИИС, с более гибкими условиями, позволяющими в частности, комбинировать налоговые льготы счетов первого и второго типов. Ранее открытые счета продолжат действовать, открыть заново теперь можно только ИИС-III. Госдума приняла в третьем чтении закон, который вводит в России с января 2024 года новый инструмент — долгосрочный индивидуальный инвестиционный счет (ИИС-3). Основные параметры нового ИИС-III: отсутствие лимита на взнос средств. Актуальные финансовые новости на сайте Московской бирже. Их можно посмотреть в сравнительной таблице или в самом договоре — в нем изменения выделены серым цветом. Изменения начнут действовать с 8 февраля 2023 года. Смотреть сравнительную таблицу. Открыть договор ДУ. Предыдущая новость. Указ о долгосрочном индивидуальном инвестиционном счете подписал президент Владимир Путин.
В 2024 году появятся новые индивидуальные инвестиционные счета, тип ИИС-3
Срок инвестиций — от 3 лет. Ранее предполагалось, что это произойдёт, когда россияне откроют 6 млн ИИС. По данным Московской биржи, к концу января 2022 года их было 5 млн то есть он есть почти у каждого третьего россиянина, имеющего счёт на Мосбирже. При этом за год число ИИС увеличилось почти на 1,5 млн. Если такая динамика сохранится, то час икс наступит уже до конца 2022 года.
Что об этом говорят эксперты Опрошенные «Секретом» представители рынка и учёные подчёркивают, что государству важно стимулировать именно долгосрочные инвестиции. Так экономика получает «длинные деньги», инвесторы — больше шансов получить хороший результат, а брокеры и управляющие — клиентов, пришедших всерьёз и надолго. Но в текущем виде и с учётом вероятной отмены ИИС-1 эта перспектива пока представляется туманной. Александр Абрамов руководитель лаборатории анализа институтов и финансовых рынков РАНХиГС Немного странная инициатива как по форме, так и по содержанию.
Риск того, что она негативно повлияет на частные сбережения, очень высокий. Логично было бы, чтобы Минфин и Банк России сначала разъяснили гражданам те новые продукты, которые регуляторы предлагают для долгосрочных инвестиций, а лишь потом выступали бы с какими-либо налоговыми инициативами.
Воспроизведение, распространение и иное использование информации, размещенной на настоящем сайте, или ее части допускается только с предварительного письменного согласия. Вся информация предназначена исключительно для информационных целей.
Раньше вывод денег с ИИС автоматически означал закрытие счета. Если попробовать сделать это раньше срока, теряешь право на льготу. Новый тип ИИС позволяет изымать деньги частично или полностью без закрытия счета и потери льгот — но только если возникнут тяжелые жизненные обстоятельства. К ним относится оплата дорогостоящих видов лечения из перечня, утвержденного правительством. Воспользоваться деньгами с ИИС-3 можно будет для лечения онкологии, инсульта, почечной недостаточности, туберкулеза, диабета, острого инфаркта миокарда и других тяжелых заболеваний. ПИФы допустят к управлению.
УК сможет учитывать на таком счете инвестиционные паи открытых ПИФов под собственным управлением, а также деньги, передаваемые на оплату таких паев или полученные при их погашении. Эксперты поясняют , что на инвестиционные паи открытого ПИФа будет распространяться налоговый вычет, а получаемые дивиденды и купоны можно будет автоматически добавлять на счет без дополнительных действий. Заявляется , что «это позволит не только расширить возможности инвесторов формировать долгосрочные сбережения, но и исключит необоснованный налоговый арбитраж, когда налоговые стимулы предоставляются при инвестировании через посредников — профессиональных участников рынка ценных бумаг и отсутствуют при долгосрочном прямом инвестировании через УК ПИФ». Возможно, появится страховка счетов. Президент России Владимир Путин 7 декабря выступил с предложением распространить страхование денег граждан на долгосрочные индивидуальные счета по аналогии с банковскими вкладами.
Как получить вычет, если у меня нет официального дохода? ИИС позволяет воспользоваться одним из двух типов вычетов. При отсутствии официального дохода и уплаты с него налога на доходы физических лиц, клиент может воспользоваться вторым типом вычета вычет в размере финансового результата и освободить от налогообложения доход, образовавшийся на ИИС к моменту его закрытия. ИИС застрахованы государством?
В отличие от банковских вкладов средства на ИИС не подлежат обязательному страхованию. Обязан ли я по истечении 3-х лет закрыть ИИС? Нет, вы не обязаны закрывать ИИС по истечении 3-х лет. Как вывести деньги с ИИС? Вывести средства с ИИС можно только с его одновременным закрытием. Но важно помнить, что при закрытии ИИС ранее, чем через три года после открытия, его владелец теряет право на налоговые льготы. Подать налоговую декларацию и вернуть ранее уплаченный налог можно в течение трех лет с момента возникновения права на вычет. То есть если в 2019 году вы внесли средства на ИИС, то вернуть уплаченный налог за 2019 год сможете в течение следующих трех лет — с 2020 по 2022 год включительно. Как получить максимальный налоговый вычет — 52 000 рублей?
Сумма налогового вычета определяется исходя из суммы внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на ИИС денежных средств при выборе налогового вычета на взнос тип «А». Размер налогового вычета не превышает 400 000 рублей в год. Результатом применения данного типа вычета является возврат налогоплательщику ранее уплаченного НДФЛ в размере до 52 000 рублей в год. Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрен инвестиционный налоговый вычет в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС — налоговый вычет на доход тип «Б» , но в настоящем материале указанный вид инвестиционного налогового вычета не учитывается при расчете доходности. Вид получаемого инвестиционного налогового вычета определяется Клиентом самостоятельно. Налоговый вычет на взнос тип «А» и налоговый вычет на доход тип «Б» предоставляется резидентам РФ при наличии официального дохода согласно статьям 219, 219. Сумма налогового вычета может меняться в зависимости от срока пользования продуктом, сумм ежегодных взносов. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. В случае заключения нового договора на ведение индивидуального инвестиционного счета ранее заключенный договор на ведение индивидуального инвестиционного счета должен быть прекращен в течение месяца.
При закрытии ИИС ранее чем через 3 года с момента открытия необходимо самостоятельно возместить сумму полученных налоговых вычетов с уплатой пени и штрафов. Какие риски есть при открытии ИИС? Системный, рыночный, кредитный, правовой, операционный, риск ликвидности, риски, связанные с ИИС, а также с совершением сделок РЕПО, маржинальных и непокрытых сделок. Что такое ОПИФ? ОПИФ — это форма объединения средств клиентов в общий инвестиционный портфель с целью инвестирования и получения дохода. Управляющая компания управляет средствами фонда как единым целым, размещая их в различные перспективные и надежные активы — в соответствии с инвестиционной стратегией. Можно ли купить инвестиционные паи нескольких ОПИФов одновременно? Да, средства можно разместить сразу в несколько открытых паевых инвестиционных фондов под управлением одной Управляющей компании.
Глава инвестфонда рассказала, ждать ли инвесторам ИИС-3
Количество россиян, у которых есть брокерский счет, достигло рекордных 12,7 млн человек (по данным Московской биржи на конец июня 2021 года). И государство хочет, чтобы частных инвесторов в России становилось только больше. Изучаем закон об ИИС-3: 3 счета, комбинированная льгота, вывод денег, работа УК, сроки владения. Можно будет иметь несколько счетов ИИС. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) третьего типа, или единый налоговый вычет, целесообразно распространить на инвестиции на срок от пяти лет, а не. Этот порядок не предполагает возможности одновременно получать вычет в части суммы денег, внесенных на ИИС, открытый после 1 января 2024 года, и вычет в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на таком ИИС. Ожидается, что в 2024 году текущие счета ИИС первого и второго типов заменят на ИИС нового, третьего типа. О том, как он будет работать, — в статье.
Стратегия "Больше чем ИИС"
Во-вторых, снятие ограничения на размер взносов на ИИС. Сейчас инвестор может внести сумму в пределах 1 млн. На ИИС-3 вы сможете внести столько средств, сколько захотите, однако размер налогового вычета остается прежним — 400 тыс. Это делает ИИС-3 привлекательным, смущает десятилетний срок хранения денег на счете. Предполагается, что ИИС будет только один — третьего типа. Все детали перехода на ИИС-3 пока не известны.
Мы думаем о том, как сделать ИИС-3, если он будет десятилетним, более привлекательным для инвесторов. Например, дать им больше возможностей для использования средств, в том числе, при досрочном снятии. В настоящее время инвесторы могут это делать в ограниченном количестве чрезвычайных ситуаций. На наш взгляд, когда речь идет о столь долгосрочных финансовых продуктах, людям нужно давать больше свободы в распоряжении их деньгами. Круг чрезвычайных ситуаций следует дополнить положительными сценариями, такими, как приобретение недвижимости.
Самое простое решение, позволяющее сделать ИИС-3 востребованным — плавный переход к максимальному десятилетнему сроку. Следовало бы начинать с трех или пяти лет. Чтобы люди успели среагировать. Я считаю, что без этого ИИС-3 не будет востребован инвесторами. Срок в 10 лет выглядит пугающе, участники индустрии даже не будут предлагать такие счета, поскольку нет инвесторов, имеющих инвестиционный горизонт в 10 лет.
К этой реформе нужно подходить очень осторожно, чтобы российский розничный инвестор — единственный, на которого в ближайшее время мы можем рассчитывать, — сохранил интерес к фондовому рынку. Анатолий Аксаков, председатель Комитета Государственной Думы по финансовому рынку: — Переходный период уже предусмотрен, он будет начинаться с пяти лет, ежегодно он будет увеличиваться на один год. Я уже предложил «снизить планку» до трех лет, и эта идея не вызвала яростного отторжения. Таким образом, дискуссия продолжится, и могут быть найдены другие варианты.
В наступившем году граждане больше не смогут открывать индивидуальные инвестиционные счета первых двух типов, их заменит ИИС-3. Новый инструмент объединит налоговые льготы ИИС-1 и ИИС-2 в сумме внесенных на счет средств и в сумме положительного финансового результата , но минимальный срок ведения счета для их получения увеличится. Предполагается, что в 2024-2026 гг. Инвесторы смогут иметь одновременно до трех ИИС-3 и пополнять их без ограничений. Открытые до 2024 года счета первых двух типов можно будет использовать на прежних условиях или трансформировать в ИИС-3 с зачетом срока ведения.
Как пояснил Чебесков, в настоящее время на некоторые ИИС можно приобретать зарубежные ценные бумаги. Однако эту опцию планируется ограничить ценными бумагами государств ЕАЭС. Другие зарубежные ценные бумаги невозможно будет покупать на ИИС-3.
Корреспондирующие с законом о рынке ценных бумаг поправки в Налоговый кодекс пока не приняты, они находятся на рассмотрении Госдумы. Или, если открываете — не заявляйте налоговый вычет», — советует инвестстратег УК «Арикапитал», доцент Финансового университета при правительстве РФ Сергей Суверов. В Минфине ожидают, что необходимые поправки в Налоговый кодекс будут приняты в весеннюю сессию Госдумы.
ЦБ надеется, что льготы по ИИС-3 будут затрагивать счета, открытые с начала года
УК могут открыть для клиентов счет, на котором можно учитывать паи открытых паевых инвестиционных фондов ОПИФ , находящихся под управлением такой компании, и денежные средства, предоставляемые в оплату таких паев или полученные при их погашении. Подать заявку на получение вычета можно как в отделении ФНС, так и через онлайн-кабинет на сайте ведомства с помощью электронной подписи. Оформить подпись также можно онлайн через личный кабинет на сайте ФНС. Чтобы ее получить, нужно зайти в профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП». Какие документы нужны: форма 2-НДФЛ об уплаченных налогах за прошлый год. Ее можно получить у вашего работодателя. Это форма о том, сколько вы заплатили налогов государству за последний год; договор об открытии ИИС. Его можно получить у вашего брокера. Обычно брокер его выдает при открытии счета; справка от брокера о движении денежных средств по счету за прошлый год.
Она подтверждает, что вы зачислили на ИИС деньги, и что этих денег достаточно, чтобы получить вычет. В некоторых случаях придется заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ: для этого потребуются данные о работодателе и доходах, также будет необходимо выбрать из перечня возможных вычетов «Инвестиционные налоговые вычеты» и указать сумму, которую инвестор внес на ИИC за год. Как подать заявление на налоговый вычет После того как заявление на возврат денег будет подано, в личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Мои налоги» появится сумма переплаты по налогам, которую можно будет вывести на банковский счет. Проверка со стороны ФНС может занимать до трех месяцев. Максимальное время, через которое придут деньги, составит четыре месяца. Как закрыть ИИС-3 Договор должен быть прекращен в срок до 30 дней после обращения инвестора с заявлением о расторжении. Профучастник обязан уведомить клиента о прекращении договора на ведение ИИС в течение трех рабочих дней со дня его прекращения.
Повышение срока будет происходить каждый год начиная с 2026 г. Таким образом, пять лет ИИС-3 будет действовать при заключении договора в 2024—2026 гг. После вступления в силу поправок в законы «О рынке ценных бумаг» и «Об инвестиционных фондах» инвесторы смогут трансформировать уже существующие ИИС, договор на ведение которых был заключен ранее, говорится в пояснительной записке. При этом они смогут выбирать — продолжить ли использование уже открытого договора на ведение ИИС на прежних условиях или трансформировать его в ИИС нового типа. Банк России и Минфин планируют учитывать сроки первого и второго типов счетов при открытии ИИС нового типа, передавал «Интерфакс». Также у инвестора будет возможность оформить новый договор на ведение ИИС, если инвестор не имеет действующего договора. Эксперт «Делоера» соглашается с коллегой, отмечая, что в новом типе ИИС налоговый вычет от суммы до 400 000 руб. При этом сумма освобождаемых от налога средств по счету не должна быть более 30 млн руб.
По брокерскому счету можно получить льготу долгосрочного владения ценными бумагами, которая недоступна на ИИС. Но маневр с переводом может быть неоправданным. С брокерского счета вы тоже не сможете продать некоторые активы раньше, чем ими начнут торговать. После событий весны 2022 года, большинство инвесторов осознало факт, что инвестиции — это риск. Поэтому если вы больше не готовы рисковать на фондовой бирже, то лучше оформите вклад, накопительный счет или карту даже под более низкий процент, чем банки предлагали в марте. Деньги на счетах и вкладах застрахованы государством на сумму до 1,4 млн рублей в каждом банке. Если забрать деньги с вклада, и положить их под подушку, процесс обесценивания будет сильнее. Перевести ИИС к другому брокеру из-за санкций Некоторые инвесторы столкнулись с тем, что их ИИС раздробили или полностью перевели из-за санкции к другому брокеру. При этом некоторые клиенты не раз жаловались, что некоторые бумаги так и остались заблокированы и никакие сделки с ними не проходят даже у нового брокера. В более выгодном положении, оказались те инвесторы, чьи ИИС полностью перевели к новому брокеру без участия самих клиентов. Им не пришлось ничего предпринимать и за это не взяли деньги. У тех же клиентов, чьи ИИС оказались раздроблены, возникли неприятные последствия. По законодательству у одного инвестора не может быть более одного ИИС. Кроме того, на перевод бумаг от одного брокера к другому отведен всего месяц. Если не уложиться в этот срок, теряется право на налоговую льготу и по первому ИИС, и по второму. Однако в ЦБ поступила инициатива изменить эту норму. Иностранные активы переводились не из-за желания брокера или инвестора, поэтому было принято решение пересмотреть налоговое законодательство. Из него следует, что перевод активов при соблюдении некоторых условий не повлияет на право получения налогового вычета. Например, право сохранится у инвестора, если: сменился только депозитарий, где учтены иностранные ценные бумаги, а их учет на прежнем ИИС не прекращался; один брокер передал другому все активы с ИИС и права и обязанности по договору инвестиционного счета; при переводе активов от одного брокера к другому учет на ИИС иностранных ценных бумаг был прекращен, но клиент заключил договор на ведение ИИС у нового брокера и сумел в течение месяца расторгнуть договор с первым брокером. Обратите внимание, особенно рискованно работать с брокером, если на ИИС хранятся деньги, а не бумаги. При банкротстве брокера сложнее всего вернуть именно денежные средства. Они не застрахованы государством, в отличие от банковских вкладов. Вернуть их в большинстве случаев удастся только в судебном порядке. А вот ценные бумаги защищены иначе. Подробнее по этой ссылке. В депозитарии хранится вся информация о владельцах акций, облигаций и фондов. Поэтому даже при банкротстве брокера вы не теряете права на бумаги. Что еще можно сделать Некоторые брокеры предоставляют инвесторам выбор — куда зачислять купоны по облигациям и дивиденды по акциям, которые хранятся на ИИС. Это может быть банковский или брокерский счет. Если у вашего брокера есть такая опция, подключите ее. В этом случае суммами можно распоряжаться сразу — без закрытия ИИС. Их можно тратить на личные нужды или повторно инвестировать на фондовой бирже. Если у брокера такой возможности нет, выплаты будут автоматически зачислены на ИИС. Вывести их без закрытия счета не получится. Если вам важен доступ к этим суммам, уточните, кто из российских брокеров зачисляет купоны по облигациям и дивиденды по акциям на банковский или брокерский счет, и перейдите к нему на обслуживание. В большинстве случаев риск потерь выше по сравнению с сомнительными выгодами. Если все-таки очень хочется что-то сделать: повторно прочитайте условия договора доверительного управления, проверьте, нет ли санкций в отношении вашей управляющей компании, оцените риски и потери при расторжении договора.
Инвестор может иметь одновременно три ИИС-3, открытых у одного или нескольких профессиональных участников рынка ценных бумаг. Максимальная совокупная сумма возврата налога будет учитываться по всем счетам ИИС. При переводе учитывается срок владения ИИС старого типа, но не более трёх лет. Иными словами, если инвестор владел ИИС старого типа два года, то будут учтены два года, а если пять лет — то три года.
Финансовая сфера
По действующему законодательству может быть только один инвестиционный счёт. Если открыть второй, то льготы по первому ИИС вы потеряете. Не стоит трансформировать старый ИИС в новый или открывать ИИС-3 в надежде получить больше льгот. Пользоваться ИИС вместо обычного счета достаточно выгодно, даже если покупать самые консервативные инструменты. Особенно привлекательным он выглядит в период низкой ключевой ставки. Тогда вычет в 13% от суммы пополнений — очень даже вкусно. О высоком спросе на ИИС, новогодних чартерах Москва-Казань, о ценах на ватрушки и санки. Так, например, предусмотрено, что ИИС открывается и ведется не только брокером, управляющим, но и управляющей компанией открытого паевого инвестиционного фонда. Физическому лицу разрешается одновременно иметь не более трех ИИС. Проект для обсуждения Минфин опубликовал еще в марте этого года. Однако в документе не содержались конкретные параметры сроков переходного периода, в течение которого могут сохраниться ИИС-1 и ИИС-2. «Переход будет осуществляться постепенный.
Правительство России ввело запрет на покупку иностранных бумаг на ИИС
| Минфин: задержка закона о вычетах по ИИС-3 не повлияет на возможность их получения | Инвесторы смогут сохранить налоговые льготы на ИИС при переводе бумаг: проблема разорванных счетов разрешается. Мосбиржа представила планы на 2023 год: хотят запустить торги новыми валютами и создать новую секцию на внебирже. |
| Как будет работать механизм страхования индивидуальных инвестиционных счетов? | Сегодня мы окунемся в суть нового Индивидуального Инвестиционного Счета (ИИС) 2024 года, изучим его изменения, выгоды и условия открытия. |
Граждане стали меньше открывать инвестиционных счетов
Путин подписал закон о долгосрочном индивидуальном инвестиционном счете. Дума дала право президенту вводить управление активами недружественных владельцев. С 1 января в России заработал новый тип инвестиционных счетов — ИИС-3. Он заменил собой два предыдущих типа ИИС и должен стать инструментом для формирования долгосрочных накоплений, сочетая в себе налоговые льготы двух предыдущих. Их можно посмотреть в сравнительной таблице или в самом договоре — в нем изменения выделены серым цветом. Изменения начнут действовать с 8 февраля 2023 года. Смотреть сравнительную таблицу. Открыть договор ДУ. Предыдущая новость.