Пенсионеры имеют право зарегистрироваться в качестве самозанятых, при этом по закону они приравниваются к неработающим гражданам и сохраняют право на индексацию пенсий. В то же время они могут лишиться некоторых льгот, которые зависят от среднемесячного дохода. НПНТ продолжит свою деятельность по защите интересов самозанятых и в дальнейшем будет добиваться снижения налога для пенсионеров и других групп, находящихся в социально невыгодных условиях.
Как пенсионеру стать самозанятым и не потерять льготы
| Самозанятые пенсионеры - кто это и будут ли платить налоги | Минтруд предлагает исключить самозанятых пенсионеров, которые уплачивают добровольные взносы на ОПС, из списка работающих граждан. Благодаря этому им будут индексировать пенсии наравне с неработающими пенсионерами, а также выплачивать соцпособия. |
| Как пенсионеру стать самозанятым и не потерять льготы | Позиция ФНС по вопросу, является ли работающим самозанятый пенсионер, влияет на получение прибавки к пенсии в виде ежегодной индексации. Работающим лицам на пенсионном обеспечении индексация не положена. |
| Самозанятые пенсионеры: полагается ли им индексация? | Но при этом, могут это делать по собственной инициативе и в таком случае они переходят в статус работающих, а это значит для пенсионеров-самозанятых в частности теряется право на индексацию пенсии которая производится неработающим пенсионерам. |
Может ли пенсионер быть самозанятым — налоги и индексация пенсии
Пенсия обязательно подлежит индексации, так как трудовой стаж, в соответствии с законодательством, для самозанятого не идет, - отметила. При увольнении обеспечение будет пересчитано с учетом всех проведенных до этого индексаций. Не проводится также индексация пенсий самозанятым пенсионерам – они считаются трудоустроенными. Однако, самозанятые пенсионеры не попадают под эти категории, и пенсии такой категории граждан не будут индексироваться. Такие граждане могут пользоваться индексированием только в случае, если они получают другие виды пенсий, перечисленные выше.
Пенсии индексируют – и точка. Важное правило для самозанятых изменят
Тех самозанятых, которые уплачивают добровольные взносы на обязательное пенсионное страхование, могут исключить из списка работающих граждан. Они позволят индексировать пенсии самозанятых пенсионеров и выплачивать им социальные пособия. Об этом сообщает газета "Известия". Самозанятые освобождены от уплаты страховых взносов в Пенсионный фонд. Но при этом, могут это делать по собственной инициативе и в таком случае они переходят в статус работающих, а это значит для пенсионеров-самозанятых в частности теряется право на индексацию пенсии которая производится неработающим пенсионерам. В России ежегодно индексируются ежемесячные выплаты неработающих пенсионеров: с 1 января 2020 года на 6,6% повысятся страховые пенсии, а с 1 апреля 2020 года на 7% — социальные. Индексация пенсий работающих пенсионеров с 2016 года «заморожена». В связи с этим Минтруд разработал законопроект, предлагающий исключить пенсионеров-самозанятых из числа работающих лиц: тогда индексация получаемых ими страховых выплат будет осуществляться в общем порядке. То есть самозанятые пенсионеры не лишаются доплат и льгот. Самозанятость и пенсия никак не связаны. Сохранится ли статус инвалида у самозанятого. Еще один вопрос, который встает при регистрации в качестве самозанятых, следующий.
"Известия": самозанятых пенсионеров хотят приравнять к неработающим гражданам
С учетом того, что в стране есть 3 вида пенсионного обеспечения для «гражданских» лиц, самозанятый может претендовать на любое из них: социальная пенсия — выплачивается всем гражданам, независимо от стажа и накопленных баллов, но позже пенсионного возраста с 2019 года без учета переходных положений — 70 лет мужчины и 65 женщины ; страховая пенсия — назначается гражданам, которые выработали хотя бы минимальный стаж и накопили минимум необходимых баллов в 2019 году требуется 10 лет стажа и 16,2 пенсионных балла ; накопительная пенсия — выплачивается только тем гражданам, которые делали ежемесячные взносы в накопительную часть пенсии. Поскольку баллы и стаж учитываются только в ПФР, самозанятый не копит ни стаж, ни баллы. Следовательно, ему доступна социальная пенсия, а также накопительная при условии, если гражданин самостоятельно будет делать взносы в НПФ минуя ПФР. Но доступ к страховой пенсии все же возможен. Страховая пенсия и самозанятость России самозанятый гражданин — это и работник, и работодатель, он вправе делать взносы в ПФР сам за себя. Фонд засчитывает к стажу только те периоды, когда за гражданина уплачивается взнос в Пенсионный фонд. Аналогично формируются пенсионные баллы на личном счете — сообразно внесенным средствам. Следовательно, страховая пенсия для самозанятых граждан доступна при соблюдении ряда условий. Встать на учет в фискальных органах в качестве самозанятого гражданина.
Для большинства лиц, получающих доход от профдеятельности, сделать это легко за счет использования специального приложения «Мой налог», работающего на мобильных устройствах. Оформить правоотношения с ПФР. Это является официальной регистрацией в Фонде, влекущей за собой правовые последствия. В частности, гражданин обязуется платить в Фонд часть дохода в обмен на формирование пенсионных прав. Производить выплаты в ПФР. Размер определяется не самим самозанятым, а фактически полученным в течение года доходом.
Они не платят НДФЛ с доходов, полученных от ведения бизнеса. Статус самозанятые и пенсия никак между собой не пересекаются. От уплаты страховых взносов самозанятые пенсионеры и работающие граждане тоже освобождены.
Страховая и социальная пенсия не облагается НДФЛ у всех граждан, независимо от рода занятий, при самозанятости пожилой человек платит НДФЛ только в случае получения облагаемого дохода из других источников. В остальном Закон о самозанятых пенсионерах не предусматривает никаких особых режимов и льгот в налогообложении. Остальные обязательные платежи налог на имущество, транспорт и землю эти граждане оплачивают на общих основаниях в соответствии со своим статусом. При желании человек, который платит НПД, вправе вступить в добровольные договорные отношения с Пенсионным фондом и платить страховые взносы на формирование пенсионных прав. Но на лиц, которые уже находятся на пенсионном обеспечении, это не распространяется. Влияет ли самозанятость на размер пенсии и льготы Все граждане вправе начать получать пенсионное обеспечение, если достигли установленного пенсионного возраста в 2022 году 56,5 года для женщин и 61,5 для мужчин или имеют право на досрочную пенсию, если у них есть: минимум 12 лет стажа; минимум 18,6 пенсионного балла. Продолжение работы, включая самозанятость, не влияет на получение пенсии. В ФНС рассказали, что теряет пенсионер, если зарегистрируется как самозанятый, — ничего. Налоговики считают, что, раз такие граждане не платят страховые взносы на ОПС, работающими они не являются.
Ограничений, которые распространяются на пенсионеров при регистрации в качестве гражданина, получающего доход от своей профессиональной деятельности, или самозанятого, согласно закону нет. Пенсионер может заниматься такой деятельностью, как сдача квартиры в аренду или продавать товары, сделанные собственными руками. При этом официально зарегистрироваться в новом статусе и платить установленную сумму налога, то есть вести легальный бизнес. Как самозанятость отразится на выплате пенсии Размер пенсионного пособия зависит от нескольких факторов: уровень официальной зарплаты; размер доходов, получаемых самозанятым гражданином; трудовой стаж; уход за ребёнком до 1,5 лет; период обращения за назначением страховой пенсии и др. Обязательной процедурой для обеспечения пенсионных выплат является перечисление денежной суммы в ПФР.
Когда человек работает по найму, обязанность по отчислениям денежных средств в Пенсионный фонд лежит на работодателе. Индивидуальные предприниматели и лица, занимающиеся частной практикой адвокаты, нотариусы и т. Величина отчислений в данном случае также будет зависеть от совокупного дохода, полученного лицом в течение года. На размер реальных выплат, получаемых пенсионерами, влияет индексация — это увеличение размера пенсий с учётом роста цен и иных факторов. Индексация пенсионных пособий осуществляется только для категории неработающих пенсионеров.
Как объяснила Инна Кравченко , самозанятым может стать любой работающий гражданин, в том числе и госслужащий, если, например, он сдает свою квартиру. Никаких дополнительных деклараций ему сдавать не придется, профессиональный доход НДФЛ не облагается и никаких сложностей человек не почувствует. Важно, что и пенсионеры, которые регистрируются в качестве самозанятых, не теряют права на ежегодную индексацию своей пенсии. И, наоборот, если человек официально работает и одновременно является самозанятым, то трудовой стаж по месту работы не прерывается. Из очевидных преимуществ нового налогового режима можно отметить то, что самозанятые являются участниками системы обязательного медицинского страхования и имеют право на бесплатную медицинскую помощь. Профессиональные доходы принимаются банками в качестве подтверждения платежеспособности гражданина при выдаче кредита или оформлении ипотеки. Но самым привлекательным в статусе самозанятого являются низкие налоговые ставки. От доходов, полученных с физлиц, самозанятый должен будет заплатить 4 процента, а от доходов, полученных с юрлиц, — 6 процентов.
Но и это не все. Каждому самозанятому один раз в жизни предоставляется налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей. Налоговая ставка с доходов с физлиц уменьшается с 4 до 3 процентов, а с доходов, полученных с юрлиц, с 6 до 4 процентов до тех пор, пока самозанятый не истратит предоставленный ему вычет в размере 10 тысяч рублей. Расчет будет производиться автоматически. Другими словами, в первое время самозанятые будут платить налог по пониженным ставкам, пока не исчерпают «лимит» в 10 тысяч рублей. Кстати, если человек не получил в течение месяца дохода, то и платить налог ему не придется. Переход на новый налоговый режим — дело сугубо добровольное.
Может ли пенсионер быть самозанятым — налоги и индексация пенсии
То есть самозанятые пенсионеры не лишаются доплат и льгот. Самозанятость и пенсия никак не связаны. Сохранится ли статус инвалида у самозанятого. Еще один вопрос, который встает при регистрации в качестве самозанятых, следующий. Ежемесячные выплаты неработающим пенсионерам индексируются каждый год. Например, в этом году повысили на 7% — в среднем прибавка составила 1000 рублей в месяц. А вот работающим пенсионерам выплаты не индексируют. Об этом сообщают «Известия». Это, как отмечается, позволит индексировать их пенсии и выплачивать им социальные пособия. Также самозанятый пенсионер, индексация пенсии для которого находится под вопросом, одно из подтверждений, что он является неработающим, может подчерпнуть из Трудового кодекса. Пенсионеры на упрощенке ее не получат, а на НПД — получат. Вот как самозанятость влияет на пенсии и что можно сделать пенсионеру, чтобы получать и доход от подработки, и доплату от государства. Главное для самозанятых пенсионеров.
Как у самозанятых граждан формируются пенсионные права?
Однако нужно учитывать два важных момента: Пенсионные взносы на НПД можно платить добровольно. И если самозанятый пенсионер выбрал такую тактику, то он приравнивается к работающему. Соответственно, право на региональную доплату и индексацию пенсии пропадает. Некоторые льготы рассчитываются исходя из суммы среднемесячного дохода. При этом будут учитываться и доходы от самозанятости. Поэтому, вероятнее всего, право на подобные льготы также будет утрачено. В частности, речь о субсидиях на оплату коммунальных услуг. Если вести деятельность неофициально Нельзя не упомянуть об ответственности, которая грозит за оказание услуг без регистрации и уплаты налогов.
Не стоит рассчитывать на то, что «в тени» можно оставаться бесконечно долго. За последние годы налоговая служба сильно продвинулась в части выявления лиц, скрывающих свои доходы. В частности, отслеживаются операции по картам, поскольку банки передают сведения о клиентах в ФНС. Также активно рассматриваются жалобы граждан, которым, например, не был выдан чек. Не приходится ждать поблажек и в связи с тем, что пенсионер, казалось бы, уже отработал своё и теперь находится на обеспечении государства. Доходы лиц пенсионного возраста, связанные с предпринимательством, облагаются налогами наравне с другими. Что же будет в случае выявления нарушения?
Возможны разные варианты, многое зависит от конкретной ситуации. Допустим, пенсионер не стал регистрироваться и получать статус самозанятого на НПД, а ФНС посчитала, что регулярные поступления средств на его банковский счёт связаны с оказанием услуг. В таком случае инспекторы делают вывод, что человек занимается предпринимательской деятельностью без регистрации в качестве самозанятого или ИП. Самое простое в такой ситуации — доначислить ему налоги. По такой ставке облагаются налогом доходы физических лиц, в том числе и от предпринимательства если не выбран льготный налоговый режим. Но возможны дополнительные санкции и негативные последствия.
Это значит, что они не имеют право на получение пособия по временной нетрудоспособности и других льгот. Предлагаемое нововведение простимулирует часть граждан, беспокоящихся об утрате права на пособие, зарегистрироваться в качестве самозанятых, поясняет эксперт. Он добавляет, что если сейчас для всех самозанятых приветственный бонус составляет 10 тыс. Справка «Известий» Все самозанятые имеют право на налоговый бонус в 10 тыс. Он применяется автоматически и уменьшает ставку налога, пока не будет полностью потрачен. Более того, ТПП предлагает распространить на микропредприятия условия, созданные для самозанятых. Ведь именно у последних нет проверок, отчетности, обязанности платить страховые взносы и так далее. То есть условия намного выгоднее, чем у индивидуальных предпринимателей. В Центре стратегических разработок ЦСР также положительно относятся к инициативе Минтруда, поскольку она стимулирует предпринимателей, уже зарегистрированных как самозанятые, платить добровольные пенсионные взносы. Конечная сумма их пенсии будет повышаться за счет индексации, а значит, у идеи делать добровольные отчисления вырастет привлекательность, полагают в ЦСР. Учитывая динамичный рост числа официально зарегистрированных самозанятых, генеральный директор Корпорации МСП Александр Исаевич предполагает, что ключевую роль в популярности НПД играет простота в его применении. К примеру, по данным Института финансовых исследований Великобритании, за последние годы резко сократился объем пенсионных накоплений самозанятого населения этого государства.
Расчет будет производиться автоматически. Другими словами, в первое время самозанятые будут платить налог по пониженным ставкам, пока не исчерпают «лимит» в 10 тысяч рублей. Кстати, если человек не получил в течение месяца дохода, то и платить налог ему не придется. Переход на новый налоговый режим — дело сугубо добровольное. Определен срок проведения эксперимента по установлению нового налогового режима. Это 10 лет: с 1 января 2019 года по 31 декабря 2028 года. В течение этого времени ставки налога не могут быть увеличены, а предельный размер дохода уменьшен. Для самозанятых убрали всю бюрократическую волокиту, которая часто является главным фактором, отпугивающим гражданина от вступления с государством в официальные отношения. От одной мысли о необходимости заполнять налоговую декларацию гражданин готов пойти на риск нарваться на штраф. Большинство граждан, сдающих свое жилье в наем, и рады бы уплатить адекватный налог, но необходимость заполнять кучу малопонятных документов отбивает желание легализовать свои небольшие доходы. Все эти моменты учтены в новом налоговом режиме. Для того, чтобы стать самозанятым, достаточно зарегистрироваться через специальное мобильное приложение, через кабинет налогоплательщика, через банк или с помощью Единого портала госуслуг. Никаких деклараций, никаких специальных расчетов, никаких походов в налоговую инспекцию. После получения подтверждения о регистрации в качестве самозанятого все взаимоотношения с государством происходят с помощью интернет-приложения «Мой налог». Самозанятый после того, как оказал кому-то услугу и получил оплату, формирует в приложении чек, который поступает в базу данных.
После получения уведомления об успешном завершении процедуры можно приступать к ведению бизнеса. Лицам, имеющим статус ИП, нужно подать налоговикам заявление в связи со сменой режима налогообложения. Пользоваться двумя спецрежимами сразу не разрешается. Если человек понимает, что самозанятость и пенсия несовместимы или желает прекратить работу по другим причинам, отказаться от своего статуса можно за несколько кликов через специальное приложение. Если же фрилансер перестает соответствовать критериям самозанятого нанимает работников, получает доход больше 2,4 млн руб. Лишенным самозанятого статуса гражданам не запрещается опять вставать на учет, если все условия соблюдены. Могут ли пенсионеры становиться самозанятым Пенсионеру ничего не мешает стать самозанятым и платить налоги, предусмотренные для граждан с таким статусом. Такой фрилансер может оказывать услуги или продавать товары частным лицам и компаниям. Налоги рассчитываются в приложении для мобильных устройств автоматически, никаких отчетов вести не нужно. Не надо и передавать их налоговикам, достаточно своевременно производить налоговые выплаты. Является ли работающим самозанятый пенсионер Люди, выплачивающий НПД, по закону освобождаются от внесения страховых взносов. Поскольку с их доходов автоматически производятся обязательные отчисления в ПФР, им не идет начисление пенсионных баллов, у них не увеличивается стаж, пенсионеры-самозанятые не считается работающими. Существует понятие самозанятости для пенсионеров при сдаче в аренду жилплощади, даже если они не ведут какой-то профессиональной деятельности. Налоговые выплаты для самозанятых пенсионеров Люди, которые получают заработок как самозанятые, платят налог с полученного дохода. Но чтобы не лишить самозанятых возможности развивать свое дело и вкладывать в него средства, государство предусмотрело особую преференцию в виде налогового вычета.
Минтруд предложил индексировать пенсии самозанятым пенсионерам
ФНС на своем сайте в разделе «вопрос-ответ» пояснила: если пенсионер — физлицо на НПД, и он добровольно не уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, то самозанятый не теряет право на социальную доплату к пенсии. Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии подлежит ежегодной индексации с 1 февраля на индекс роста потребительских цен за прошедший год (п. 6 ст. 16 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ). Если стажа и баллов недостаточно, пенсионеру назначат только социальную пенсию. Если пенсионер устраивается на работу по трудовому договору или договору ГПХ, социальную пенсию и социальные доплаты не выплачивают вообще, а страховая пенсия не индексируется. Рассказываем, какие у самозанятых права на пенсию и что нужно сделать, чтобы выйти на неё пораньше. Пенсия у самозанятого будет в любом случае, но только социальная. Как самозанятому узнать количество баллов и свой стаж?